红星资本局10月10日消息，据“证监会发布”微信公众号披露，中国证监会对上交所主板上市公司元成环境股份有限公司（证券简称：*ST元成，代码：603388.SH）涉嫌定期报告财务数据虚假记载行为作出行政处罚事先告知。经调查，*ST元成在2020年至2022年期间连续三年虚增收入和利润，严重违反证券法律法规。
根据处罚决定，中国证监会拟对*ST元成处以3745.46万元罚款，对5名责任人员合计罚款4200万元，并对实际控制人祝昌人采取10年证券市场禁入措施。由于涉嫌触及重大违法强制退市情形，上交所将依法启动退市程序。
针对可能涉及的刑事犯罪线索，证监会表示将严格遵循“应移尽移”原则，依据《刑法》及《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》移送公安机关处理。
同日，*ST元成发布公告称，公司于10月10日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚事先告知书》。经认定，公司存在以下违法违规行为：
一、2020-2022年年报虚假记载
在实控人祝昌人组织指使下，*ST元成通过虚增越龙山国际旅游度假区项目劳务和机械成本、虚增项目产值等方式，累计虚增营业成本1.58亿元、营业收入2.09亿元、利润总额5046.02万元。2024年1月31日，公司虽发布《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》，但披露的虚增金额仍不准确。此外，2022年9月前后，公司对淮阴区多个工业园区道路基础设施工程项目进行结算审定后，未及时调整财务数据，导致当年年报虚增营业收入1416.14万元、利润总额1345.33万元，分别占当期披露金额绝对值的4.33%和24.60%。
二、2022年非公开发行股票构成欺诈发行
2022年公司非公开发行股票募资2.85亿元，其股票发行文件引用了越龙山项目2020年、2021年虚增的财务数据，导致发行文件存在重大虚假内容，构成欺诈发行。
三、具体处罚情况
浙江证监局拟对*ST元成罚款3745.46万元；对实控人、时任董事长祝昌人给予警告并处以2800万元罚款；对时任董事、副总经理周金海处以500万元罚款；对副董事长、总经理姚丽花处以250万元罚款；对时任财务负责人、副总经理陈平处以200万元罚款；对时任监事余建飞处以200万元罚款。
鉴于祝昌人作为实控人和董事长，直接组织、指使公司实施财务造假行为，违法情节恶劣且严重，浙江证监局拟对其采取10年证券市场禁入措施。
公开资料显示，*ST元成成立于1999年，总部位于浙江杭州。2025年1-6月，公司营业收入构成中，工程施工及绿化养护占比97.39%，景观设计占比2.04%，信息服务及其他占比0.41%，其他业务占比0.16%。截至10月10日收盘，*ST元成股价报1.65元/股，下跌4.07%，总市值5.37亿元。
编辑 侯春萍 综合证券日报、每日经济新闻、公开资料
审核 冯玲玲
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